El lavado de activos y afectación a la administración tributaria en la recaudación de impuestos

Abstract

El presente trabajo de investigación está enmarcado en el análisis de diferentes normas vigentes en nuestro país como el Código Orgánico Integral Penal, Código Tributario, Constitución de la República del Ecuador; acuerdos internacionales, derecho comparado, ya que por la diferentes y muy estructuradas formas que tiene de operar el delito del Lavado de Activos, la lucha se amplía no solo en nuestro país sino también en cooperación con diferentes países que le dan frente a este ilícito siempre tratando de estar al día en observar e identificar el ilícito.

Este delito ha ocasionado mucho daño en la sociedad, no solo a nivel económico, sino también ha propiciado más crímenes, todos estos ligados al delito del lavado de activos. Este trabajo investigativo es de tipo analítico cualitativo, su desarrollo fue mediante la utilización de la entrevista semi estructurada y encuestas, a parte de la población profesional del derecho registrada en el Foro Nacional de Abogados, los entrevistados y encuestados son profesionales del derecho, con conocimiento del tema de investigación, la finalidad de este proyecto es el análisis detallado del delito del lavado de activos y el efecto negativo en la recaudación efectiva, está dirigido a la detección temprana y ágil, desmotivación del delito……..